De meeste gestelde vragen, helder in beeld.
Hier vind je de veelgestelde vragen over ZZP Pensioen.
Algemeen
CLOSED
Hoe is het toezicht geregeld bij het ZZP Pensioen?
Heeft het ZZP Pensioen een dekkingsgraad?
Kan een directeur van een b.v. (DGA) een ZZP Pensioenrekening openen?
Dat kan. Voor 1 juli 2017 kon een directeur-grootaandeelhouder (DGA) pensioen op bouwen in de onderneming via pensioen in eigen beheer (PEB). Dat is vanaf 1 juli 2017 niet meer mogelijk. Wil je toch nog pensioen opbouwen met fiscaal voordeel? Dan kan dat via een lijfrente zoals het ZZP Pensioen.
Wat gebeurt er met mijn ZZP Pensioen als a.s.r. failliet gaat?
Het vermogen op jouw ZZP Pensioen rekening valt buiten een eventueel faillissement van a.s.r. Dit komt omdat de beleggingen in de ZZP Fondsen niet op de balans van a.s.r. staan.
De klanten van ZZP Pensioen (unithouders) – zijn immers de eigenaar van de beleggingen in de ZZP Fondsen. Het juridische eigendom van deze beleggingen is onder gebracht in een aparte stichting: Stichting Bewaarneming LSB. Deze stichting heeft – overeenkomstig de wet – uitsluitend tot taak de juridische eigendom van de activa toebehorende aan de klanten van de ZZP fondsen te bewaren. Middels deze stichting wordt er voor gezorgd dat de beleggingen te allen tijden van de balans van a.s.r. en van ASR Vermogensbeheer als beheerder afgescheiden zijn.
Voor meer informatie raadpleeg de prospectus van ZZP Pensioen
Waarom is ZZP Pensioen zo belangrijk voor jou als ondernemer?
Wat zijn de voordelen van ZZP Pensioen?
- Je bepaalt zelf wat en wanneer je inlegt en wanneer je je ZZP Pensioen laat uitkeren. Binnen de fiscale spelregels.
- Het geld op je ZZP Pensioenrekening blijft van jou! Ook als het slecht gaat met jou of a.s.r.
- Je beleggingsrisico wordt afgebouwd naarmate je pensioenleeftijd nadert.
- Bij overlijden is je ZZP Pensioen voor jouw nabestaanden.
- Bij arbeidsongeschiktheid mag je ZZP Pensioen eerder laten uitkeren.
- Je ZZP Pensioen wordt niet meegenomen in de vermogenstoets. Mocht je in de bijstand komen.
- Op je online omgeving kun je volgen hoe je ZZP Pensioen zich ontwikkelt.
- Overstappen naar een andere aanbieder van een lijfrente kan altijd.
Waarom staat ZZP Pensioen niet in mijnpensioenoverzicht.nl?
Op Mijnpensioenoverzicht.nl geeft de overheid inzicht in je AOW en het pensioen dat je eventueel opgebouwd hebt via een werkgever. Individuele pensioenproducten, zoals het ZZP Pensioen, zijn (nog) niet op dit overzicht terug te zien. Wil je inzicht in de actuele waarde van je ZZP Pensioen, of een prognose van het eindkapitaal of je pensioenuitkering? Kijk dan in je pensioenportaal.
Wat gebeurt er als mijn bedrijf failliet gaat?
Wat zijn de kosten van ZZP Pensioen?
De kosten van ZZP Pensioen vind je hier.
Wanneer ontvang ik een waardeoverzicht?
Wat is fiscale grondslag van ZZP Pensioen?
Kan ik ZZP Pensioen afsluiten als ik in het buitenland woon?
Van wie is ZZP Pensioen en wie heeft het bedacht?
Is ZZP Pensioen geschikt voor oudere ZZP’ers?
Kan een werknemer een ZZP Pensioenrekening openen?
Dat kan als je fiscale ruimte heb. Deze bereken je hier.
Fiscaal & Belasting
CLOSED
Wat is het gevolg van storten boven het fiscaal maximum?
Je bepaalt zelf hoeveel je stort in je ZZP Pensioen. Maar de inleg is niet onbeperkt aftrekbaar van je belastbare inkomen. De jaarruimte kun je berekenen via onze rekentool. Leg je meer in? Dan is dit meerdere niet aftrekbaar. De belastingdienst gaat er van uit dat je zelf checkt of je voldoende fiscale ruimte hebt.
Ook als je jouw inleg niet afgetrokken hebt van je inkomstenbelasting, moet je als je je ZZP Pensioen laat uitkeren over uitkeringen toch belasting betalen. De belastingdienst gaat er namelijk van uit dat je stortingen hebt afgetrokken van je belastbare inkomen.
Heb je toch meer ingelegd dan je fiscale ruimte? En heb je dat deel van je inleg niet op je belastbaar inkomen in mindering gebracht? In bepaalde gevallen mag je de inleg die je niet hebt afgetrokken, nog verrekenen.
Je hebt 2 mogelijkheden:
1. Je maakt gebruik van de “beperkte saldomethode”. Je hebt daarvoor wel de zogenaamde “Verklaring niet-afgetrokken premies of bedragen (saldoverklaring) ” nodig. Deze verklaring kun je aanvragen bij de belastingdienst. Je kunt maximaal €2.269 per jaar voor al lijfrentes samen alsnog verrekenen.
2. Heb je meer dan €2.269 per jaar niet kunnen aftrekken? Dan kun je de belastingdienst vragen voor een verklaring “Geruisloze terugstorting”. Wij boeken dan het deel van je stortingen waarvoor de belastingdienst in die verklaring vrijstelling geeft terug op jouw rekening.
Let goed op!
- Alleen voor stortingen in het kalenderjaar waarin de belastingdienst je verzoek ontvangt en de vijf daaraan voorafgaande jaren geeft de belastingdienst een verklaring fiscaal geruisloze terugstorting af. Verzoeken die betrekking hebben op eerdere jaren worden afgewezen.
- Staat er minder geld op jouw ZZP Pensioenrekening dan het bedrag waarvoor je van de belastingdienst recht op “geruisloze terugstorting”? Dan boeken wij maximaal het bedrag op jouw rekening terug.
Hoeveel jaarruimte heb ik?
De Jaarruimte formule is: (13,30% x PG) – (6,27 x factor A) – F
PG staat voor het gezamenlijke bedrag in het voorafgaande kalenderjaar van de winst uit onderneming vóór mutaties van de OR en vóór de ondernemersaftrek, belastbaar loon, belastbaar resultaat uit overige werkzaamheden en belastbare periodieke uitkeringen (met een totaal maximum van €110.111, verminderd met de zogenaamde AOW franchise. Deze franchise is €12.986.
Factor A staat voor de aangroei van aanspraken uit een eventuele pensioenregeling.
De F staat voor dotaties aan de Oudedagsreserve (OR)
Wat is de oudedagsvoorziening (OR)?
De (Fiscale) OudedagsReserve (OR) biedt je als ZZP er de mogelijkheid om een deel van je winst te reserveren voor je pensioen. Je betaalt geen inkomstenbelasting over de toename van je OR.
De OR is een boekhoudkundige reservering: het is uitstel van belasting.
- In 2021 mag je 9,44% van jouw winst, vóór ondernemersaftrek, toevoegen aan OR.
- Het bedrag is wel gemaximeerd tot €9.395,00.
- En je OR mag niet hoger worden dan het eigen vermogen in jouw onderneming.
De OR valt vrij zodra je je onderneming staakt, bijvoorbeeld bij pensionering.
Dan betaal je in een keer belasting over die vrijval. Om dat te voorkomen koop je dan een lijfrente uitkering aan. Over die uitkeringen betaal je dan ook inkomstenbelasting. Maar je betaalt wel minder inkomstenbelasting over de uitkeringen die je ontvangt na het bereiken van jouw AOW-leeftijd dan daarvoor.
Je kunt je OR ook al eerder – geheel of gedeeltelijk – afstorten in een lijfrente zoals ZZP Pensioen.
Heb je een VOF dan mag je ook gebruik maken van de OR. De OR is niet mogelijk voor DGA’s.
Kan ik mijn Oudedagsreserve (OR) "omzetten" naar ZZP Pensioen?
Als ZZP er mag je 9,44% van jouw winst toevoegen aan je Oudedagsreserve (OR). Het bedrag is wel gemaximeerd tot €9.395,00. Het is mogelijk om je OR te storten in het ZZP Pensioen. Jouw OR neemt dan af met het bedrag dat je stort op je ZZP Pensioenrekening. Dat bedrag wordt dan bij jouw winst opgeteld. Daar tegenover staat een even grote aftrek op je inkomen uit werk en woning (Box 1). Per saldo betaal je dus geen belasting over deze afname van je OR. Houd er wel rekening mee dat je moet voldoen aan het zogenoemde ‘urencriterium’: Je moet minimaal 1225 uur werkzaamheden verrichten voor jouw bedrijf en meer dan 50% van je totale arbeidstijd aan jouw onderneming besteden.
Zijn de vaste beheerkosten aftrekbaar?
Mag ik de betaling van de eerste €35 (vaste beheerkosten) ook als inleg aftrekken?
Ik wil mijn storting dit jaar aftrekken. Wanneer moet ik uiterlijk storten?
Hoeveel inkomstenbelasting betaal ik over mijn ZZP Pensioenuitkeringen?
Op de site van de belastingdienst vind je meer informatie over de inkomstenbelasting.
Hier vind je een overzicht van de tarieven voor 2021.
Wat is de maximale reserveringsruimte (inhaalruimte)?
Heb je de afgelopen 7 jaar jouw jaarruimte niet of niet volledig jaarlijks benut? Dan mag je dat bedrag alsnog storten op jouw ZZP Pensioen rekening en aftrekken van jouw belastbaar inkomen. Hiervoor geldt een maximum. In 2020 is dat €7.489,00 als je jonger bent dan 55 jaar en 9 maanden en €14.785,00 als je ouder bent.
Hoe verwerk ik het bedrag uit mijn fiscale jaaroverzicht in de belastingaangifte?
Waarom is mijn kapitaaloverdracht niet meegenomen in mijn jaaropgave?
Wanneer ontvang ik een jaaropgave?
Je ontvangt van ons in februari je fiscale jaaropgave. Wij sturen je een e-mail vanuit info@e.zzppensioen.nl als de jaaropgave in je portaal staat. In deze jaaropgave staat het totale bedrag dat je hebt ingelegd in je ZZP Pensioen van het afgelopen jaar. Heb je een kapitaaloverdracht gedaan? Dan staat dit bedrag niet vermeld in je jaaropgave. Deze kun je wel zien op je waarde overzicht. Je waarde overzicht staat eind februari in je portaal.
Arbeidsongeschiktheid
CLOSED
Hoe werkt het als ik arbeidsongeschikt word?
Uitleg over een opname van jouw ZZP Pensioen bij arbeidsongeschiktheid vind je hier.
Overlijden
CLOSED
Hoe leg ik vast wie mijn ZZP Pensioen na mijn overlijden krijgt?
Wie jouw ZZP Pensioen ontvangt na jouw overlijden, kun je vastleggen in een testament. Heb je geen testament? Dan wordt het wettelijk erfrecht gevolgd.
Wat gebeurt er met mijn ZZP Pensioen als ik overlijd?
Uitleg over jouw ZZP Pensioen als je overlijdt vind je hier.
Inleggen
CLOSED
Kan ik de inleg in ZZP Pensioen tussentijds stopzetten of wijzigen?
Dat kan. Je bepaalt zelf hoeveel je wilt inleggen en wanneer. Het is wel belangrijk dat je rekening houdt met je fiscale ruimte. De zogenaamde jaarruimte en reserveringsruimte.
Hoe kan ik een automatische overboeking instellen?
Via je bank kun je een automatische overboeking aanmaken. Hoe je dit doet verschilt per bank. Het bankrekeningnummer voor de overboeking naar je ZZP Pensioenrekening is NL79ABNA0425579557 t.n.v. Stichting Bewaarneming LSB met in de omschrijving jouw klantnummer. Dat nummer vind je in jouw deelnemersportaal onder het kopje ‘een nieuwe storting doen’.
Let op: Vanaf 2 juli wordt de tenaamstelling van de ZZP Pensioen bankrekening gewijzigd van ASR Vermogensbeheer N.V. naar Stichting Bewaarneming LSB. Om geld dan in te leggen in jouw ZZP Pensioen kun je gewoon op hetzelfde bankrekeningnummer blijven storten. Wel moet je vanaf 2 juli de tenaamstelling veranderen. Laat je automatisch geld overboeken naar jouw ZZP Pensioen? Pas dan ook de naamgeving daarin aan.
Als je jouw storting nog wilt meenemen met de belastingaangifte van het betreffende jaar, dan dient het geld uiterlijk op 31 december van dat jaar op jouw ZZP Pensioen te staan.
Tot wanneer mag ik mijn stortingen meenemen in mijn belastingaangifte?
Tot wanneer gaat mijn storting mee in de eerstvolgende beleggingsronde?
Wil je weten wanneer wij jouw inleg beleggen? Bekijk dan onze tool met de handelsdagen. Hierop kun je zien voor welke dag je in moet leggen, wanneer we je inleg beleggen en wanneer je ziet hoeveel de beleggingen hebben opgeleverd in het portaal.
Uitkeren & Opnemen
CLOSED
Kan ik mijn ZZP Pensioen ook ergens anders laten uitkeren?
Kan ik de hoogte van de uitkering laten variëren?
Kan ik tussentijds geld opnemen uit mijn ZZP Pensioen?
Hoeveel belasting betaal ik bij afkoop (uitkering in één keer)?
Is jouw ZZP Pensioen saldo (je afkoopbedrag) meer dan €4.547,00? Dan betaal je direct 52,00% inkomstenbelasting over het saldo op je ZZP Pensioenrekening op het moment van afkoop. Wij zijn wettelijk verplicht deze inkomstenbelasting in te houden op jouw ZZP Pensioen voordat wij aan je uitbetalen. Afhankelijk van je totale inkomen krijg je mogelijk een gedeelte terug via jouw aangifte inkomstenbelasting. De fiscale gevolgen van de afkoop wikkel je zelf af via jouw aangifte. Daarnaast betaal je een boete van maximaal 20,00% over je afkoopbedrag aan de belastingdienst. Meer over de hoogte van zogenaamde revisierente hier. Is je ZZP Pensioen minder dan €4.547,00 dan houden wij 37,10% inkomstenbelasting in. En hoef je geen boete te betalen.
Wanneer is er sprake van een grote lijfrente?
We spreken van een kleine lijfrente als je totale lijfrentekapitaal onder een bedrag van €4.547,00 in 2021 uitkomt. Komt jouw totale lijfrentekapitaal boven dit bedrag uit? Dan spreken we van een grote lijfrente.
Aanvragen
CLOSED
Waarom moet ik een kennis & ervaringstoets doen?
Het is mogelijk om zonder financieel advies ZZP Pensioen af te sluiten. Als je zelf weet hoe ZZP Pensioen werkt, wat de voorwaarden zijn en je weet dat dit past bij je eigen (financiële) situatie, dan kun je hiervoor kiezen. Je sluit dan het ZZP Pensioen af zonder financieel advies. Door de kennis & ervaringstoets te doen bepaal je zelf of je in staat bent zelf het ZZP Pensioen af te sluiten zonder financieel advies. Deze toets is wettelijk verplicht. De toets is onderdeel van het aanvraagproces. Twijfel je over je eigen kennis? Loop dan geen risico en laat je adviseren door een financieel adviseur of kijk naar onze 2 minuten video.
Is er een bedenktijd?
Ja, de bedenktijd is 14 dagen. Let wel op de volgende zaken:
- De € 40 distributiekosten worden niet teruggestort. Deze moeten wij wettelijk gezien in rekening brengen en hebben wij ook daadwerkelijk gemaakt.
- Het is mogelijk dat wij jouw eventuele inleg al hebben belegd. De toe- en uittreedkosten, de variabele beheerkosten en de beleggingsresultaten (zowel positief als negatief) zijn dan voor jouw rekening. Daarnaast kunnen wij pas bij het eerst volgende beleggingsmoment dit geld onttrekken en aan jou uitkeren
Beleggen
CLOSED
Waar vind ik de beleggingsresultaten?
De beleggingsresultaten van het ZZP Pensioen kun je op deze pagina bekijken.
Wat is netting?
Wat zijn duurzame beleggingen?
Word je ZZP Pensioen verantwoord belegd?
Waarom verantwoord beleggen?
Welke fondsen zijn verduurzaamd in oktober 2017?
Het Global Equity Fund is in oktober 2017 vervangen door het Global Equity SRI fund. Dit deelfonds bestaat uit onderstaande beleggingsfondsen:
i. Blackrock iShares MSCI SRI developed markets en
ii. Blackrock iShares MSCI SRI emerging markets
Waarom met beleggen pensioen opbouwen?
Vanwege de huidige lage rente is pensioen opbouwen door te sparen nauwelijks interessant. Beleggen kan op lange termijn een hoger rendement opleveren.
Maar hoe zit het met de risico’s? Bij ZZP Pensioen gaan we voorzichtig om met de risico’s die gepaard gaan met beleggen. Dit doen we aan door jouw beleggingen te spreiding over meerdere fondsen. Daarnaast bouwen we het belegging risico af naarmate je dichter bij je pensioendatum komt. Dat heet lifecycle beleggen.
Waar vind ik de verdeling van de Global Funds over de deelfondsen?
Deze verdeling vind je terug in art. 4.6 van de Prospectus.
Pensioendatum wijzigen
CLOSED
Hoe wijzig ik mijn pensioendatum?
Tot 3 maanden voordat je je nieuwe pensioendatum bereikt kun je deze aanpassen in jouw pensioenportaal. Ligt je nieuwe pensioendatum binnen 3 maanden? Pas dan niet alleen je pensioendatum in jouw pensioenportaal aan, maar geef dit ook aan ons door via de mail: zzp@loyalis.nl.
Wat gebeurt als ik mijn einddatum uitstel?
Wat gebeurt er na mijn pensioendatum als ik mijn ZZP Pensioen nog niet laat uitkeren?
Dan wordt je ZZP Pensioen na de einddatum alleen belegt als je jouw pensioendatum uitstelt. Tot 3 maanden voordat je je nieuwe pensioendatum bereikt kun je deze aanpassen in jouw pensioenportaal. Wil je binnen 3 maanden de pensioendatum wijzigen? Pas dan niet alleen je pensioendatum in jouw pensioenportaal aan, maar geef dit ook aan via de mail: zzp@loyalis.nl.
Tot welke leeftijd mag ik mijn pensioendatum uiterlijk uitstellen?
Uitleg over de pensioendatum van je ZZP Pensioen uitstellen vind je hier.
Wat is de vroegst mogelijke ingangsdatum van mijn ZZP Pensioen?
Wanneer kan ik mijn pensioendatum uitstellen?
Welke uitkeringsmogelijkheden heb ik op mijn pensioendatum?
Uitleg over de uitkeringsmogelijkheden van jouw ZZP Pensioen vind je hier.
Jouw ZZP Pensioenbelegging beëindigen we op je pensioendatum. Drie maanden voor je pensioendatum informeren we je over je uitkeringsmogelijkheden en vragen we je een keuze te maken.
Overstappen
CLOSED
Kan ik een andere oudedagsvoorziening of Pensioen via een werkgever overdragen naar het ZZP Pensioen?
Dat is mogelijk als jouw andere pensioenvoorziening ook een lijfrente is. Dit heet kapitaaloverdracht.
Wanneer mag ik mijn kapitaal overdragen naar een andere aanbieder?
Naar welke financiële instelling kan ik het beste mijn kapitaal overdragen?
Zijn er aan kapitaaloverdracht kosten verbonden?
Kan ik stamrechtkapitaal (gouden handdruk) overdragen naar ZZP Pensioen?
Nee, het is niet mogelijk om je stamrechtkapitaal rechtstreeks over te laten dragen van een verzekeraar of bank naar ZZP pensioen.
Je hebt twee mogelijkheden om je stamrechtkapitaal op te nemen:
- Uitkering ineens (afkoop). Kies je voor afkoop, dan ben je over je stamrechtkapitaal in één keer Inkomstenbelasting verschuldigd.
- Periodiek. Laat je je stamrechtkapitaal periodiek uitkeren dan betaal je inkomsten belasting over die uitkeringen
Je kunt besluiten om de uitkering(en) uit je stamrecht daarna door te storten in je ZZP Pensioen. Daarvoor moet je dan wel fiscale ruimte hebben (jaar en of reserveringsruimte dus). Lees hier meer over de fiscale ruimte.

Heb je een vraag?
Wij beantwoorden je vraag graag. Dit kan via onderstaand contactformulier.
Waarmee kunnen we je helpen?
Liever persoonlijk contact?
Geen probleem. Bel ons dan op onderstaand nummer en we helpen je graag verder.